كيف يتم فرض ضرائب على اليانصيب في روسيا والولايات المتحدة

ضرائب الولاية

بالإضافة إلى الضرائب الفيدرالية ، قد تخضع أرباحك أيضًا للضرائب المحلية

من المهم أن تتذكر, ما الضرائب, المشحونة من جائزتك, لا يعتمد فقط على الدولة, ولكن أيضًا وفقًا لظروفك الفردية

В следующей таблице показана ставка удержания для каждой участвующей юрисдикции, وكذلك العتبة, عندما يتم فرض ضرائب على الجوائز على مستوى الولاية.

ضريبة دخل الولاية	الاختصاص القضائي
لا ضريبة على أرباح الدولة	كاليفورنيا, فلوريدا, نيو هامبشاير, بنسلفانيا, بورتوريكو, جنوب داكوتا, تينيسي, تكساس, جزر فيرجن الأمريكية, ولاية واشنطن, وايومنغ
2.9%	شمال داكوتا
0.03	نيو جيرسي
3.07%	بنسلفانيا
3.4%	إنديانا
3.75%	إلينوي
0.04	كولورادو, ميسوري, أوهايو, أوكلاهوما, فرجينيا
4.25%	ميشيغان
0.05	أريزونا, ايوا, كانساس, لويزيانا, مين, ماساتشوستس, نبراسكا
5.75%	شمال كارولينا
5.99%	جزيرة رود
0.06	جورجيا, كنتاكي, المكسيك جديدة, فيرمونت
6.5%	فرجينيا الغربية
6.6%	ديلاوير
6.9%	مونتانا
6.99%	كونيتيكت
0.07	أركنساس, كارولينا الجنوبية
7.25%	مينيسوتا
7.4%	ايداهو
7.75%	ويسكونسن
0.08	أوريغون
8.5%	واشنطن
8.75%	ماريلاند
8.82%	نيويورك

أسئلة

عند حساب الضريبة على الأرباح بنفسك ، تبرز أسئلة عديدة, التي ينبغي النظر فيها على الفور لتوضيح الموقف.

هل من الممكن التبرع بسيارة فازت في يانصيب الدولة?

نعم, يستطيع, منذ تسجيل السيارة ودفع الضرائب لخزينة الدولة في نفس الوقت - الإدارة والفائز يحلان القضايا القانونية معًا, تحديد قدرات المواطن.

لن يتمكن المستلم من الحصول على سيارة إلا بعد حل المشكلات مع إدارة اليانصيب حول دفع مبلغ الضريبة.

هل يوجد حد أدنى وحد أقصى للمبالغ؟, التي لا يشترط الدفع منها?

للترقيات الحافزة ، مبلغ 4 ألف. روبل, التي لا تخضع للالتزام بدفع الضريبة. هذا هو المبلغ الوحيد, التي تعمل كحد من القاعدة الخاضعة للضريبة.

كيف يمكن تخفيض المبلغ الواجب دفعه?

يمكن تخفيض مبلغ دفع الضرائب, إذا تبرعت بجزء من الأرباح لشخص ما. بعد ذلك سيكون الفائز مسؤولاً فقط عن المبلغ المتبقي. يتم تسجيل الهدايا بمشاركة اتفاقية الهدايا.

نتيجة لذلك ، فإن الشخص الموهوب عليه التزام وفقًا للمادة 208 تلقى قانون الضرائب للاتحاد الروسي على دفع الضرائب على الدخل. يدفع المقيمون 13% من المجموع, غير المقيمين في روسيا - 30%.

هل يدفع غير المقيمين?

يتم التعرف على المواطن الروسي على أنه غير مقيم, إذا كنت قد عشت في البلد خلال العام الماضي أقل من 183 أيام. لديهم أيضا التزام ضريبي., لكن في الحجم 30% ومع المكاسب الكاملة.

هل يعتمد السعر على, الذي أجرى الرسم?

هنا يمكنك تسليط الضوء على الشركات الأجنبية, الذي يدير اليانصيب - يتم الدفع بالأسعار, أنشئت في الدولة.

يمكن فقط لأصحاب المشاريع الفردية أو الكيانات القانونية إجراء الرسم, قد حصلوا على الإذن المناسب مسبقًا (رخصة) - يتبع من القانون الاتحادي ل 11.11.2003 ص. رقم 138-FZ "On Lotteries".

إذا تم استلام المكاسب من شخص عادي, غير مرخص له بممارسة هذه الأنشطة, الجائزة باطلة وسحبت من الفائز.

ماذا أفعل, إذا كانت قيمة الجائزة مبالغ فيها في البداية?

لتحديد قيمة الجائزة وحساب الضريبة ، يمكن للفائز استخدام خدمات خبير مستقل. سوف تضطر إلى الدفع مقابل الخدمات بنفسك.

لا مال لدفع الضرائب. هل يمكنني التبرع بالممتلكات التي فزت بها والدفع?

Подарить выигрыш — значит переложить ответственность за уплату налогов на одариваемого человека.

وفقًا لذلك ، لن يكون من الممكن تجنب الدفع. إذا لم يكن هناك مال, مطلوب تقييم العقار مع إدارة الشركة, التي تم استلام الجائزة منها, ثم بيعها. يتم طرح مبلغ الضرائب من العائدات, يتم تحويل الباقي إلى حساب الفائز.

بعد دفع الضريبة ، هل من الممكن الحصول على خصم الممتلكات?

لا يمكن الحصول على خصم الممتلكات من المكاسب, لأن هذا ليس حيازة على الممتلكات, والحصول عليه.

تعتبر مسألة دفع الضرائب على الأرباح دقيقة للغاية ودقيقة في تحديد النقاط الرئيسية.. وبالتالي, المشاركة في أي يانصيب, يجب دراسة العواقب والالتزامات بعناية في حالة النصر.

ما هي النسبة المئوية لضريبة القيمة المضافة في الولايات المتحدة

رسميًا ، لا توجد ضريبة قيمة مضافة في الولايات المتحدة الأمريكية وأستراليا., بدلاً من ذلك ، تعتبر ضريبة المبيعات شائعة جدًا في الولايات المتحدة. قد يعتمد سعر الفائدة لهذه الضريبة على العوامل التالية:

1. حالة. إذا اعتبر, أن لكل ولاية قوانينها وإجراءاتها, التي لا تتعارض مع الدستور, ثم الضرائب, على التوالي, في كل مكان يدفعون بشكل مختلف. فمثلا, ستكون ضريبة الذرة في ولاية أيوا صغيرة (آيوا هي الولاية الزراعية الرائدة في البلاد), والذرة نفسها ستكون غير مكلفة, في ولاية نيويورك ، ستخضع شحنة الذرة لضريبة أعلى.
2. انتشار المنتج. إذا لم يكن المنتج متاحًا على نطاق واسع في الولايات المتحدة, عندها ستخضع لضريبة مبيعات كبيرة إلى حد ما.
3. سواء تم استيراد المنتج من الخارج أو تم إنتاجه في أمريكا. إذا كانت البضاعة مستوردة, فإن الضريبة على بيعها ستكون أعلى.

متوسط ​​سعر الفائدة لضريبة القيمة المضافة في جميع أنحاء البلاد هو 2-15٪. كما تستحق النظر, ماذا في الولايات المتحدة, على عكس RF, لم يتم تضمين الضريبة في سعر البضائع, لن يلزم دفع الضريبة إلا بعد الشراء, متى سيتم احتسابها عند الخروج, وهي ليست مريحة للغاية. بصرف النظر عن ضريبة المبيعات, التي أقامتها الدولة, قد يتم تطبيق ضريبة المبيعات أيضًا, الذي أنشأ المدينة.

تلقي المكاسب كجزء من الترويج

تقليديا ، يطلق المواطنون فيما بينهم على مفهوم اليانصيب ليس فقط الأحداث الخطرة, النص على شراء تذاكر أو استثمار أموال أخرى للمشاركة, ولكن أيضًا العديد من العروض الترويجية وأنواع أخرى من السحوبات, من خلال المشاركة يمكنك الحصول على جائزة.

كيفية سداد الخصم من الأموال, حصل على جائزة في إطار الترويج

أحد هذه الأحداث هو ترقية. لا يتم تشغيله بواسطة أنظمة اليانصيب, غالبًا ما يكون المنظمون من مراكز التسوق المختلفة أو محلات السوبر ماركت, تشكيل صندوق جائزة من الهدايا المادية أو النقدية.

تسمى هذه العروض الترويجية اليانصيب التحفيزية., لأنها تستند إلى الهدف التالي: اكتساب ولاء العملاء, جذب مشترين جدد.

المكاسب, التي يتم تقديمها في هذا النوع من العروض الترويجية, تخضع أيضًا للضرائب وتحويل جزء من قيمة المنفعة المستلمة إلى ميزانية الدولة.

دافعي الضرائب, المشاركة في العمل, يمكن إرضاء فارق بسيط مهم جدا: في هذه الحالة ، يعمل منظم الإجراء كوكيل ضرائب, و, إذا تم تقديم الجائزة نقدًا, ثم تقوم بتحويل جزء منه بشكل مستقل إلى خزينة الدولة وتعلن. اتضح, يمكنك الحصول عليها على الفور 65% من المتوقع إلى المبلغ الفائز. في أغلب الأحيان ، لا يُشار إلى حجمها الكامل., حتى لا يضلل دافعي الضرائب الجاهلين ولا يسبب موجة من الاستياء.

ومع ذلك, إذا تلقيت اسمًا ماديًا كنتيجة للمشاركة في عرض ترويجي, سيكون عليك التصريح عن الدخل بنفسك. لا يهم, لقد ربحت فرن ميكروويف أو سيارة.

سوف تحصل بالتأكيد على شهادة بين يديك, الذي كتب فيه السعر الفائز, تهدف كذلك إلى لعب دور القاعدة الخاضعة للضريبة. إذا كنت تعتقد, أن منظم الإجراء أشار إلى السعر بشكل غير صحيح أو أنه مرتفع جدًا, لتأكيد تخميناتك ، يمكنك عمل تقدير مستقل للتكلفة المدفوعة وصياغة قانون جديد.

إذا كانت نتيجة الشيك تناسبك وكان السعر أقل بالفعل, كدليل ، سترفقه باستمارة الإعلان 3-NDFL

من الأفضل طلب المساعدة من المثمن فقط إذا, إذا كانت الجائزة التي تلقيتها هي أموال كبيرة حقًا, مثل, على سبيل المثال, شقة أو سيارة. في جميع الحالات الأخرى ، قد تكون النتيجة, ماذا يعني, تدفع للمثمن, في الحجم يتوافق مع الاختلاف في قيمة الكائن المحدد سابقًا والمُحدد حديثًا.

المواعيد النهائية لتقديم إقرار وإرسال الرسوم الضريبية عند استلام جائزة للمشاركة في عرض ترويجي تتوافق مع الفترات المذكورة سابقًا:

• يتم تقديم الإعلان من قبل 30 أبريل من العام المقبل;
• دفع الضرائب مستحق من قبل 15 يوليو أيضا من العام المقبل.

مثال على تلقي المكاسب في الترويج

تقديم, أن لديك صديق, ستيبان فيتاليفيتش المحظوظ. مايو الماضي, 2017 من السنة, اشترى السيد Vezuchy هاتفًا ذكيًا في قسم سلسلة متاجر Electromir. في يونيو من نفس العام ، سحبت شبكة EleketroMir جائزة بين مشتري الهواتف الذكية لشركة معينة - تلفزيون. بطلنا هو الفائز. عند استلام الجائزة ، حصل ستيبان فيتاليفيتش أيضًا على شهادة, حيث تم توضيح تكلفة الأداة التي ربح بها - 21 ألف 300 روبل روسي. تحتاج إلى تحديد, كيف سيتم احتساب الرسم الضريبي.

منذ السيد لاكي مؤهل للحصول على خصم ضريبي, يجب عليك أولاً تحديد حجم الوعاء الضريبي. سيكون ذلك: 21 300-4 000= 17 الف 300 روبل روسي.

منذ المعدل, ذات الصلة بجوائز من الترقيات, يكون 35%, نستخدمه في الصيغة: 17 300*35%= 6 آلاف 55 روبل - هذا هو مقدار الرسوم, والتي سيساهم السيد لاكي بعد ذلك في خزينة الدولة, كيفية ملء الإعلان بشكل صحيح وتقديمه للتحقق.

الاختلافات في اليانصيب وضريبة الأسهم

ستختلف رسوم النسبة المئوية لكل ربح يانصيب ورسوم كل جائزة ترويجية بشكل كبير. يوافق على, هناك فرق, ليعطيها للدولة 35% من مبلغ تذكرة الحظ أو فقط 13% от лото-приза.

إذا فزت بجائزة ترويجية من صانع شرائح, متجر السجائر أو الأجهزة المنزلية, هذا سيعتبر فوز ترقية. في هذه الحالة ، ستكون نسبة الضريبة 35% от полной стоимости выигранной суммы в лото.

الى جانب, غالبًا ما يسمى الترويج "يانصيب الحوافز". يمكن أن تكون المشاركة فيه مجانية تمامًا أو شبه مجانية. ليس عليك دفع أموال إضافية, للمشاركة في السحب من مصنع الرقائق, إذا كنت قد اشتريت بالفعل حزمة منه.

ضريبة الدخل الشخصي للفوز باليانصيب, على عكس الترقيات, فقط 13%.

مهم! إذا كنت غير قادر على دفع فائدة للدولة مقابل تكلفة باهظة و "سقطت السعادة فجأة", لديك كل الحق في رفض الحصول على "الجائزة الكبرى" لصالح ما يعادله من النقد. يمكنك قراءة المزيد عن معدلات الضرائب في البند 1.2 من المادة 224 من قانون الضرائب للاتحاد الروسي

يمكنك قراءة المزيد عن معدلات الضرائب في البند 1.2 من المادة 224 من قانون الضرائب للاتحاد الروسي.

نظام الضرائب في الولايات المتحدة الأمريكية

النظام له عدة مستويات: الفيدرالية, إقليمي, محلي. تختلف قائمة الضرائب المفروضة على كل منها, بينما يتم تحميل البعض بالتوازي مع عدة ميزانيات.

فيما يلي أكثر أنواع الضرائب الأمريكية شيوعًا:

على المستوى الاتحادي	على المستوى الإقليمي	المدن والبلديات
للدخل الشخصي	للدخل الشخصي	بربح
بربح	بربح	الميراث والتبرع
المكوس والرسوم الجمركية	من المبيعات	رسوم الترخيص
الميراث والتبرع	ضرائب الإنتاج	بيئي
مكاسب رأس المال	في النقل	في النقل
المساهمات في الصندوق الاجتماعي. تأمين	مكاسب رأس المال
	للعقارات

جميع مستويات الحكومة منفصلة تمامًا. لا تتدخل الحكومة الفيدرالية في شؤون ضرائب الولاية, منطقة, البلدية. يمكن للهيئات التشريعية الإقليمية أن تقرر إدخال تلك الضرائب فقط في منطقة الإبلاغ, التي لا تتعارض مع التشريعات الفيدرالية. ويمكن للسلطات المحلية فقط تحديد الرسوم المصرح بها من الدولة..

شروط وإجراءات تقديم الإقرار الضريبي

Такая декларация подаётся на общих основаниях в установленные законом сроки. Декларация подаётся по форме 3-НДФЛ, если доход получен в текущем году, задекларировать доход необходимо до 30 أبريل من العام المقبل.

نموذج إعلان 3-NDFL

В декларации указываются следующие сведения:

1. بيانات الفائز الشخصية: الاسم بالكامل, بيانات جواز السفر, خمارة.
2. إجمالي الأرباح.
3. كمية, которую необходимо внести в бюджет.

Получить декларацию можно при личном визите в территориальное подразделение налоговой службы либо скачать на сайте ФНС. عند تقديم الإقرار الضريبي ، عليك التفكير, что полагающиеся отчисления должны поступить в бюджет не позднее 15 يوليو. Подаётся декларация в бумажном и электронном виде. في الحالة الأولى, в бланке не должно содержаться зачёркиваний и исправлений. В идеале, заполнять такую декларацию нужно на месте, по установленному образцу.

تحتاج إلى دفع الضرائب من قبل 15 يوليو

ملامح توزيع صندوق اليانصيب

على الاطلاق, اليانصيب – مفيد للغاية, من ناحية المال, لعمل المنظمين. وبما أن المنظم عادة ما يكون شركة حكومية معينة, لذلك ، يذهب الربح من بيع تذاكر اليانصيب إلى تحسين المجال الاجتماعي, على سبيل المثال: يتم بناء رياض الأطفال بالأموال الواردة, المستشفيات, الجامعات, المتاحف, الملاعب ، إلخ.

بالإضافة إلى ذلك ، يتم إرسال دفعة معينة في شكل ضريبة إلى ميزانية الدولة من كل فوز رئيسي.. أخذنا اليانصيب الأمريكية خاصة للمراجعة, لأن النظام الضريبي في الولايات المتحدة أكثر حكمة, مقارنة بأوروبا أو أستراليا. يمكن أن تصل معدلات الضرائب في بعض الأماكن إلى المستوى في 50 نسبه مئويه. معدلات الضرائب هذه تنبه اللاعب بشكل طبيعي, لكن تذكر, أن جوائز اليانصيب الأمريكية فقط هي التي تصل إلى مستويات عالية حقًا (الرقم القياسي العالمي المطلق, حاليا, ينتمي إلى اليانصيب الأمريكي Powerball – 13 كانون الثاني 2016 تم لعب العام 1,5 مليار. دولار). لذلك حتى بعد دفع جميع الخصومات الضريبية, المكاسب اليدوية تبقى صلبة.

اتضح, ليس لدى الدولة أي سبب لتقييد وصول المواطنين الأجانب إلى اليانصيب الوطني. ومع ذلك ، حدد المؤسسون نقطة واحدة: يلتزم المشترك بدفع جميع الضرائب القانونية في بلده بشكل مستقل, هذه المسؤولية تقع عليه. أنت أيضا بحاجة إلى النظر, أن هناك دول, يحظر فيها القمار. هذا ينطبق بشكل رئيسي على تلك المناطق, حيث السكان مسلمون.

يحق لغير المقيمين في الولايات المتحدة اللعب والحصول على المكاسب

يسألون على موقع يانصيب Powerball ، في قسم الأسئلة الشائعة: “مؤهل لغير المقيمين في الولايات المتحدة للعب واستلام جوائز يانصيب Powerball?”. الجواب نعم مع الشرط الوحيد, أن المشارك يشتري تذاكر بشكل قانوني, ولا يحتاج إلى جنسية معينة للحصول عليها. صحيح, في بعض الولايات ، اعتمدت السلطات المحلية لوائح, وبحسبهم ، يجب على الفائز تقديم الأوراق خلال حفل توزيع الجوائز, تأكيد الجنسية. إذا لم يتم العثور معه, يجري البحث عن طرق أخرى لحجب مدفوعات الضرائب بموجب قانون الولاية.