Hvordan lotterier beskattes i Rusland og USA

Statlige skatter

Ud over føderale skatter kan dine gevinster også være underlagt lokale skatter

Vigtigt at huske, hvilken skat, opkrævet fra din præmie, afhænger ikke kun af staten, men også på dine individuelle omstændigheder

В следующей таблице показана ставка удержания для каждой участвующей юрисдикции, og også tærsklen, når præmier begynder at blive beskattet på statsniveau.

Statlig indkomstskat	Jurisdiktion
Ingen skat på statsgevinster	Californien, Florida, New Hampshire, Pennsylvania, Puerto Rico, South Dakota, Tennessee, Texas, Amerikanske Jomfruøer, Washington State, Wyoming
2.9%	North Dakota
0.03	New Jersey
3.07%	Pennsylvania
3.4%	Indiana
3.75%	Illinois
0.04	Colorado, Missouri, Ohio, Oklahoma, Virginia
4.25%	Michigan
0.05	Arizona, Iowa, Kansas, Louisiana, Maine, Massachusetts, Nebraska
5.75%	North Carolina
5.99%	Rhode Island
0.06	Georgien, Kentucky, Ny mexico, Vermont
6.5%	West Virginia
6.6%	Delaware
6.9%	Montana
6.99%	Connecticut
0.07	Arkansas, South Carolina
7.25%	Minnesota
7.4%	Idaho
7.75%	Wisconsin
0.08	Oregon
8.5%	Washington
8.75%	Maryland
8.82%	New York

Spørgsmål

Når du selv beregner skat på gevinster, opstår der mange spørgsmål, som bør overvejes straks for at afklare situationen.

Er det muligt at donere en bil, der er vundet i statslotteriet?

Ja, kan, da registrering af bilen og betaling af skat til statskassen finder sted på samme tid - beslutter ledelsen og vinderen juridiske spørgsmål sammen, definerer borgernes kapaciteter.

Modtageren vil kun kunne få en bil efter at have løst problemer med lotteriledelsen om betaling af skattebeløbet.

Er der minimums- og maksimumsbeløb?, hvorfra betaling ikke kræves?

For incitamentkampagner skal mængden af 4 tusind. rubler, der ikke er forpligtet til at betale skat. Dette er det eneste beløb, der fungerer som en begrænsning af det afgiftspligtige grundlag.

Hvordan kan det beløb, der skal betales, reduceres?

Beløbet til at betale skat kan reduceres, hvis du donerer en del af gevinsten til nogen. Derefter hæfter vinderen kun for det resterende beløb. Gaveregistrering finder sted med inddragelse af en gaveaftale.

Som et resultat har den begavede person en forpligtelse i henhold til artikel 208 Skattelov for Den Russiske Føderation om betaling af skat af modtaget indkomst. Beboere betaler 13% fra summen, ikke-indbyggere i Rusland - 30%.

Betaler ikke-residenter?

En statsborger i Rusland anerkendes som ikke-hjemmehørende, hvis du har boet i landet det sidste år mindre end 183 dage. De har også en skattepligt., men i størrelse 30% og med de fulde gevinster.

Afhænger satsen af, der gennemførte tegningen?

Her kan du fremhæve udenlandske virksomheder, der kørte lotteriet - betaling sker til satser, etableret i staten.

Kun individuelle iværksættere eller juridiske enheder kan udføre tegningen, har modtaget passende tilladelse på forhånd (licens) - følger af den føderale lov af 11.11.2003 r. Nr. 138-FZ "Om lotterier".

Hvis gevinsten modtages fra en privat person, ikke licens til at udføre sådanne aktiviteter, Præmien ugyldiggøres og trækkes tilbage fra vinderen.

Hvad skal man gøre, hvis værdien af ​​præmien oprindeligt overvurderes?

Vinderen kan bruge tjenesterne fra en uafhængig ekspert til at bestemme værdien af ​​præmien og beregne skatten.. Du skal selv betale for tjenester.

Ingen penge til at betale skat. Kan jeg donere den ejendom, jeg har vundet, og foretage en betaling?

Подарить выигрыш — значит переложить ответственность за уплату налогов на одариваемого человека.

Derfor vil du ikke være i stand til at undgå betaling. Hvis der ikke er penge, det er nødvendigt at evaluere ejendommen sammen med virksomhedens ledelse, hvorfra prisen blev modtaget, og derefter sælge det. Skattebeløbet trækkes fra provenuet, resten overføres til vinderens konto.

Efter betaling af skat er det muligt at få et ejendomsfradrag?

Ejendomsfradrag fra gevinsten kan ikke opnås, da dette ikke er en erhvervelse af ejendom, og få det.

Spørgsmålet om at betale skat af gevinster er ret omhyggeligt og subtilt ved fastlæggelsen af ​​nøglepunkterne.. derfor, deltager i ethvert lotteri, konsekvenserne og forpligtelserne bør undersøges nøje i tilfælde af sejr.

Hvad er procentsatsen for moms i USA

Formelt er der ingen moms i USA og Australien., i stedet er moms meget almindelig i staterne. Rentesatsen for en sådan skat kan afhænge af følgende faktorer:

1. Stat. Hvis overveje, at hver stat har sine egne love og procedurer, som ikke strider mod forfatningen, derefter skatter, henholdsvis, overalt betaler de forskelligt. for eksempel, Iowas majsafgift vil være lille (Iowa er landets førende landbrugsstat), og selve majsen vil være billig, i staten New York vil en forsendelse af majs være underlagt en højere afgift.
2. Produktprævalens. Hvis et produkt ikke er bredt tilgængeligt i USA, så vil den blive underlagt en ret stor moms.
3. Uanset om produktet blev importeret fra udlandet eller blev produceret i Amerika. Hvis varerne importeres, så vil afgiften på salget være højere.

Den gennemsnitlige rentesats for moms over hele landet er 2-15%. Også værd at overveje, hvad i USA, i modsætning til RF, moms er ikke inkluderet i vareprisen, moms skal kun betales efter køb, hvornår beregnes det ved kassen, hvilket ikke er særlig praktisk. Bortset fra moms, som staten etablerede, moms kan også gælde, der etablerede byen.

Modtagelse af gevinster som en del af en kampagne

Traditionelt kalder borgere indbyrdes begrebet lotteri ikke kun risikable begivenheder, tilvejebringelse af køb af billetter eller anden investering af midler til deltagelse, men også forskellige kampagner og andre lodtrækninger, ved at deltage, hvor du kan få en præmie.

Sådan betaler du fradrag fra midler, modtaget som en pris inden for rammerne af forfremmelsen

En af sådanne begivenheder er en forfremmelse. Det drives ikke af lotterisystemer, ofte er arrangørerne forskellige indkøbscentre eller hypermarkeder, danner en præmiefond ud fra materielle eller monetære gaver.

Disse kampagner kaldes incitament lotterier., da de er baseret på følgende mål: vinder loyalitet fra kunder, tiltrække nye købere.

Gevinster, som leveres i denne form for kampagner, også underlagt beskatning og overførsel af en del af værdien af ​​den modtagne fordel til landets budget.

Skatteydere, deltager i handlingen, kan behage en meget vigtig nuance: i denne situation fungerer arrangøren af ​​handlingen som en skatterådgiver, og, hvis præmien gives kontant, så overfører hun uafhængigt en del af det til statskassen og erklærer. Det viser sig, du får det lige med det samme 65% fra det forventede til det vindende beløb. Oftest er dens fulde størrelse ikke engang angivet., for ikke at vildlede uvidende skatteydere og ikke forårsage en bølge af utilfredshed.

Imidlertid, hvis du som et resultat af deltagelse i en kampagne modtager et materielt navn, du bliver selv nødt til at opgive indkomst. Det betyder ikke noget, du vandt en mikrobølgeovn eller en bil.

Du vil helt sikkert modtage et certifikat, hvor den vindende pris er skrevet, yderligere beregnet til at spille rollen som et skattepligtigt grundlag. Hvis du tror, at arrangøren af ​​handlingen angav prisen forkert, eller den er for høj, for at bekræfte dine gæt, kan du lave et uafhængigt betalt omkostningsoverslag og udarbejde en ny handling.

Hvis resultatet af kontrollen passer dig, og prisen faktisk er lavere, Som bevis vedhæftes det erklæringsformularen 3-NDFL

Det er bedst kun at søge hjælp fra en takstmester, hvis, hvis den præmie, du modtog, er rigtig store penge, som, f.eks, lejlighed eller bil. I alle andre tilfælde kan resultatet blive, hvad betyder, betalt til takstmanden, i størrelse svarede til forskellen i værdien af ​​det objekt, der er angivet tidligere og for nylig bestemt.

Fristerne for indgivelse af en erklæring og afsendelse af skattegebyret efter modtagelse af en præmie for deltagelse i en forfremmelse svarer til de tidligere nævnte perioder:

• erklæring indsendes før 30 April næste år;
• skat skal betales før 15 Juli også næste år.

Eksempel på modtagelse af gevinster i en kampagne

Indføre, at du har en ven, en bestemt heldig Stepan Vitalievich. Sidste maj, 2017 årets, Mr. Vezuchy købte en smartphone i afdelingen i ElectroMir-butikskæden. I juni samme år udloddet EleketroMir Network en præmie mellem købere af smartphones fra et bestemt firma - et tv. Vores helt er vinderen. Efter at have modtaget prisen fik Stepan Vitalievich også et certifikat, hvor omkostningerne til den gadget, han vandt, blev angivet - 21 et tusind 300 Russiske rubler. Det er nødvendigt at definere, hvordan skattegebyret beregnes.

Da Mr. Lucky er berettiget til skattefradrag, du skal først bestemme størrelsen på skattegrundlaget. Det vil være: 21 300-4 000= 17 tusind 300 Russiske rubler.

Siden satsen, relevant for præmier fra kampagner, er 35%, vi bruger det i formlen: 17 300*35%= 6 tusind 55 rubler - dette er hvor meget gebyret vil være, som Mr. Lucky vil bidrage til statskassen efter, hvordan man korrekt udfylder og indsender erklæringen til verifikation.

Forskelle i lotteri- og aktieskat

Procentafgifter på lotto-gevinster og gebyrer på kampagnepræmier vil variere betydeligt. Enig, der er en forskel, at give til staten 35% fra beløbet på den heldige billet eller kun 13% от лото-приза.

Hvis du vinder en salgsfremmende pris fra en chipproducent, cigaret- eller husholdningsapparatbutik, dette tæller som en kampagnevinst. I dette tilfælde vil skatteprocenten være 35% от полной стоимости выигранной суммы в лото.

Udover, kampagnen kaldes ofte "incitament lotteri". Deltagelse i det kan være helt gratis eller næsten gratis. Du behøver ikke betale ekstra penge, at deltage i lodtrækningen fra chipproducenten, hvis du allerede har købt en pakke af den.

Personlig indkomstskat for at vinde i lotteriet, i modsætning til kampagner, er kun 13%.

VIGTIG! Hvis du ikke er i stand til at betale renter til staten for for dyre og "pludselig faldt lykke", du har ret til at nægte at modtage en "stor jackpot" til fordel for dens kontantekvivalent. Du kan læse mere om skattesatser i afsnit 1.2 i artikel 224 i Den Russiske Føderations skattelov

Du kan læse mere om skattesatser i afsnit 1.2 i artikel 224 i Den Russiske Føderations skattelov.

Beskatningssystem i USA

Systemet har flere niveauer: føderale, regional, lokal. Listen over skatter på hver af dem er forskellig, mens nogle opkræves parallelt med flere budgetter.

Følgende er de mest almindelige typer af amerikanske skatter:

På føderalt niveau	På regionalt niveau	Byer og kommuner
Til personlig indkomst	Til personlig indkomst	Med fortjeneste
Med fortjeneste	Med fortjeneste	Arv og donation
Punktafgifter og told	Fra salg	Licensgebyrer
Arv og donation	Punktafgifter	Økologisk
Kapitalgevinster	Ved transport	Ved transport
Bidrag til socialfonden. forsikring	Kapitalgevinster
	Til fast ejendom

Alle regeringsniveauer er helt adskilte. Den føderale regering griber ikke ind i statens skattesager, område, kommune. Regionale lovgivende organer kan beslutte kun at indføre disse skatter i det rapporterende område, som ikke strider mod føderal lovgivning. Og lokale myndigheder kan kun fastsætte statsautoriserede gebyrer..

Vilkår og procedure for indgivelse af selvangivelse

Такая декларация подаётся на общих основаниях в установленные законом сроки. Декларация подаётся по форме 3-НДФЛ, если доход получен в текущем году, задекларировать доход необходимо до 30 April næste år.

Prøveerklæring 3-NDFL

В декларации указываются следующие сведения:

1. Vinderens personlige data: FULDE NAVN, pasdata, KRO.
2. Samlede gevinster.
3. Beløb, которую необходимо внести в бюджет.

Получить декларацию можно при личном визите в территориальное подразделение налоговой службы либо скачать на сайте ФНС. Når du indgiver en selvangivelse, skal du overveje, что полагающиеся отчисления должны поступить в бюджет не позднее 15 juli. Подаётся декларация в бумажном и электронном виде. I det første tilfælde, в бланке не должно содержаться зачёркиваний и исправлений. В идеале, заполнять такую декларацию нужно на месте, по установленному образцу.

Du skal betale skat før 15 juli

Funktioner ved fordelingen af ​​lotterifonden

Overhovedet, lotteri – ekstremt gavnlig, fra pengesiden, til arrangørernes handling. Og da arrangøren normalt er et bestemt statsfirma, derfor går overskuddet fra salget af lotteri til at forbedre den sociale sfære, f.eks: børnehaver bygges med de modtagne penge, hospitaler, universiteter, museer, stadioner osv.

Derudover sendes en vis betaling i form af skat til statsbudgettet fra hver større gevinst.. Vi tog Amerikas lotterier specielt til gennemgang, for i USA er skattesystemet klogere, sammenlignet med Europa eller Australien. Skattesatser nogle steder kan nå niveauet i 50 procent. Sådanne skattesatser advarer naturligvis spilleren, men husk, at kun amerikanske lotterijackpots når virkelig enestående højder (absolut verdensrekord, i øjeblikket, tilhører det amerikanske Powerball lotteri – 13 januar 2016 af året blev spillet 1,5 milliard. dollars). Så selv efter at have betalt alle skattefradrag, håndgevinster forbliver solide.

Det viser sig, staten har ingen grund til at begrænse udenlandske statsborgeres adgang til nationale lotterier. Grundlæggerne fastsætter dog et point: deltageren er forpligtet til uafhængigt at betale alle lovpligtige skatter i sit land, dette ansvar ligger hos ham. Du skal også overveje, at der er lande, hvor spil er forbudt. Dette gælder hovedsageligt for disse territorier, hvor befolkningen er muslim.

En ikke-bosiddende i USA har ret til at spille og modtage gevinster

På Powerball-lotterisiden i FAQ-sektionen spørger de: “Kvalificeret for ikke-amerikanske beboere til at spille og modtage Powerball-lotterigevinster?”. Svaret er ja med den eneste betingelse, at deltageren lovligt køber billetter, og han behøver ikke at have et bestemt statsborgerskab for at erhverve dem. rigtigt, i nogle stater har lokale myndigheder vedtaget regler, og ifølge dem skal vinderen præsentere papirerne under prisoverrækkelsen, bekræfter statsborgerskab. Hvis der ikke blev fundet nogen hos ham, andre måder at tilbageholde skattebetalinger søges i henhold til statens lovgivning.