Impuestos estatales
Además de los impuestos federales, sus ganancias también pueden estar sujetas a impuestos locales.
Importante recordar, que impuesto, cargado de tu premio, depende no solo del estado, sino también en sus circunstancias individuales
В следующей таблице показана ставка удержания для каждой участвующей юрисдикции, y tambien el umbral, cuando los premios comienzan a gravarse a nivel estatal.
| Impuesto sobre la renta estatal | Jurisdicción |
|---|---|
| Sin impuestos sobre las ganancias estatales | California, Florida, New Hampshire, Pensilvania, Puerto Rico, Dakota del Sur, Tennesse, Texas, Islas Vírgenes de EE.UU, Estado de Washington, Wyoming |
| 2.9% | Dakota del Norte |
| 0.03 | New Jersey |
| 3.07% | Pensilvania |
| 3.4% | Indiana |
| 3.75% | Illinois |
| 0.04 | Colorado, Misuri, Ohio, Oklahoma, Virginia |
| 4.25% | Michigan |
| 0.05 | Arizona, Iowa, Kansas, Luisiana, Maine, Massachusetts, Nebraska |
| 5.75% | Carolina del Norte |
| 5.99% | Rhode Island |
| 0.06 | Georgia, Kentucky, Nuevo Mexico, Vermont |
| 6.5% | Virginia del Oeste |
| 6.6% | Delaware |
| 6.9% | Montana |
| 6.99% | Connecticut |
| 0.07 | Arkansas, Carolina del Sur |
| 7.25% | Minnesota |
| 7.4% | Idaho |
| 7.75% | Wisconsin |
| 0.08 | Oregón |
| 8.5% | Washington |
| 8.75% | Maryland |
| 8.82% | Nueva York |
Preguntas
Al calcular el impuesto sobre las ganancias usted mismo, surgen numerosas preguntas., que debe considerarse de inmediato para aclarar la situación.
¿Es posible donar un automóvil ganado en la lotería estatal??
si, pueden, Dado que el registro del automóvil y el pago de impuestos al tesoro estatal se realizan al mismo tiempo, la administración y el ganador resuelven los problemas legales juntos., definir las capacidades del ciudadano.
La persona superdotada podrá obtener un automóvil solo después de resolver los problemas con la administración de la lotería sobre el pago del monto del impuesto.
¿Existen importes mínimos y máximos?, del cual no se requiere pago?
Para promociones de incentivos, la cantidad de 4 mil. rublos, que no está sujeto a la obligación de pagar impuestos. Esta es la única cantidad, que actúa como una limitación de la base imponible.
¿Cómo se puede reducir la cantidad a pagar??
La cantidad a pagar impuestos se puede reducir, si dona una parte de las ganancias a alguien. Entonces el ganador solo será responsable del monto restante. El registro de regalos se realiza con la participación de un acuerdo de regalo..
Como resultado, la persona superdotada tiene una obligación de acuerdo con el artículo 208 Código fiscal de la Federación de Rusia sobre el pago de impuestos sobre los ingresos recibidos.. Los residentes pagan 13% de la suma, no residentes de Rusia - 30%.
Pagan los no residentes?
Un ciudadano de Rusia es reconocido como no residente, si ha vivido en el país durante el último año menos de 183 dias. También tienen una obligación tributaria., pero en tamaño 30% y con las ganancias completas.
¿Depende la tasa de, quien realizó el dibujo?
Aquí puede destacar empresas extranjeras, quién corrió la lotería - el pago se realiza a tasas, establecido en el estado.
Solo los empresarios individuales o las personas jurídicas pueden realizar el dibujo., haber recibido el permiso correspondiente por adelantado (licencia) - se desprende de la Ley Federal de 11.11.2003 r. No. 138-FZ "Sobre loterías".
Si las ganancias se reciben de una persona privada, no tiene licencia para realizar tales actividades, el premio se invalida y se retira del ganador.
Qué hacer, si el valor del premio se exagera inicialmente?
El ganador puede utilizar los servicios de un experto independiente para determinar el valor del premio y calcular el impuesto.. Tendrá que pagar los servicios usted mismo.
Sin dinero para pagar impuestos. ¿Puedo donar la propiedad que gané y hacer un pago??
Подарить выигрыш — значит переложить ответственность за уплату налогов на одариваемого человека.
En consecuencia, no podrá evitar el pago.. Si no hay dinero, Se requiere evaluar la propiedad junto con la administración de la empresa., de donde se recibió el premio, y luego véndelo. El monto de los impuestos se resta de los ingresos, el resto se transfiere a la cuenta del ganador.
Después de pagar los impuestos, ¿será posible obtener una deducción de la propiedad??
No se puede obtener la deducción de la propiedad de las ganancias, ya que esto no es una adquisición de propiedad, y conseguirlo.
La cuestión del pago de impuestos sobre las ganancias es bastante escrupulosa y sutil para determinar los puntos clave.. por lo tanto, participar en cualquier lotería, Las consecuencias y obligaciones deben examinarse cuidadosamente en caso de victoria..
¿Cuál es la tasa porcentual del IVA en EE. UU.?
Formalmente, no existe un impuesto al valor agregado en EE. UU. Y Australia., en cambio, el impuesto sobre las ventas es muy común en los estados. La tasa de interés de dicho impuesto puede depender de los siguientes factores:
- Estado. Si considera, que cada estado tiene sus propias leyes y procedimientos, que no contradigan la Constitución, luego impuestos, respectivamente, en todas partes pagan diferente. por ejemplo, El impuesto al maíz de Iowa será pequeño (Iowa es el estado agrícola líder del país), y el maíz en sí será barato, en el estado de Nueva York, un envío de maíz estará sujeto a un impuesto más alto.
- Prevalencia del producto. Si un producto no está ampliamente disponible en los Estados Unidos, entonces estará sujeto a un impuesto sobre las ventas bastante elevado.
- Si el producto fue importado del extranjero o fue producido en Estados Unidos. Si las mercancías son importadas, entonces el impuesto sobre su venta será mayor.
La tasa de interés promedio del IVA en todo el país es del 2 al 15%.. También vale la pena considerar, que en los estados unidos, a diferencia de RF, el impuesto no está incluido en el precio de los bienes, el impuesto solo deberá pagarse después de la compra, ¿Cuándo se calculará en la caja?, que no es muy conveniente. Aparte del impuesto a las ventas, que el estado estableció, También se pueden aplicar impuestos sobre las ventas, quien estableció la ciudad.
Recibir ganancias como parte de una promoción
Tradicionalmente, los ciudadanos entre ellos llaman al concepto de lotería no solo eventos de riesgo, proporcionar la compra de boletos u otra inversión de fondos para la participación, pero también diversas promociones y otro tipo de sorteos, participando en el que puedes conseguir un premio.
Cómo pagar la deducción de los fondos, recibido como premio en el marco de la promoción
Uno de esos eventos es una promoción.. No está administrado por sistemas de lotería., la mayoría de las veces los organizadores son varios centros comerciales o hipermercados, formar un fondo de premios a partir de donaciones materiales o monetarias.
Estas promociones se denominan loterías de incentivos., ya que se basan en el siguiente objetivo: fidelizar a los clientes, atraer nuevos compradores.
Ganancias, que se proporciona en este tipo de promociones, también sujeto a tributación y transferencia de parte del valor del beneficio recibido al presupuesto del país.
Contribuyentes, participando en la acción, puede complacer un matiz muy importante: en esta situación, el organizador de la acción actúa como agente fiscal, y, si el premio se entrega en efectivo, luego transferirá de forma independiente parte de ella al tesoro del estado y declarará. Resulta, lo obtienes de inmediato 65% de la cantidad estimada a la ganadora. La mayoría de las veces, ni siquiera se indica su tamaño completo., para no engañar a los contribuyentes ignorantes y no provocar una ola de insatisfacción.
sin embargo, si como resultado de la participación en una promoción recibe un nombre material, tendrás que declarar los ingresos tú mismo. No importa, ganaste un microondas o un auto.
Definitivamente recibirás un certificado en tus manos, en el que se escribe el precio ganador, además tiene la intención de desempeñar el papel de base imponible. Si usted piensa, que el organizador de la acción indicó el precio incorrectamente o es demasiado alto, para confirmar sus conjeturas, puede hacer una estimación de costos pagados independiente y redactar un nuevo acto.
Si el resultado del cheque le conviene y el precio es realmente menor, como prueba, lo adjuntará al formulario de declaración 3-NDFL
Es mejor buscar la ayuda de un tasador solo si, si el premio que recibiste vale mucho dinero, como, p.ej, apartamento o coche. En todos los demás casos, el resultado puede ser, Que significa, pagado al tasador, en tamaño correspondía a la diferencia en el valor del objeto especificado anteriormente y recién determinado.
Los plazos para la presentación de la declaración y el envío de la tasa fiscal a la recepción del premio por participar en la promoción corresponden a los períodos anteriormente mencionados.:
- la declaración se presenta antes 30 Abril del año que viene;
- el pago de impuestos vence antes 15 Julio también el año que viene.
Ejemplo de recibir ganancias en una promoción
Introducir, que tienes un amigo, un cierto Stepan Vitalievich con suerte. El pasado mayo, 2017 del año, Vezuchy compró un teléfono inteligente en el departamento de la cadena de tiendas Electromir. En junio del mismo año, EleketroMir Network sorteó un premio entre compradores de teléfonos inteligentes de una determinada empresa: un televisor.. Nuestro héroe es el ganador. Al recibir el premio, Stepan Vitalievich también recibió un certificado, en el que se detalla el costo del dispositivo que ganó - 21 mil 300 Rublos rusos. Es necesario definir, cómo se calculará la tasa de impuestos.
Dado que el Sr. Lucky es elegible para una deducción de impuestos, primero debe determinar el tamaño de la base imponible. Será: 21 300-4 000= 17 mil 300 Rublos rusos.
Dado que la tasa, relevante para premios de promociones, es 35%, lo usamos en la fórmula: 17 300*35%= 6 mil 55 rublos: este es el monto de la tarifa, que el Sr. Lucky contribuirá a la tesorería del estado después, cómo completar correctamente y enviar para verificación la declaración.
Diferencias en la lotería y el impuesto sobre acciones
Las tarifas porcentuales por ganancias de lotería y las tarifas por premio de promoción variarán significativamente. De acuerdo, hay una diferencia, para dar al estado 35% del importe del billete de la suerte o solo 13% от лото-приза.
Si gana un premio promocional de un fabricante de chips, tienda de cigarrillos o electrodomésticos, esto contará como una promoción ganada. En este caso, el porcentaje de impuestos será 35% от полной стоимости выигранной суммы в лото.
Además, la promoción a menudo se denomina "lotería de incentivos". La participación en ella puede ser completamente gratuita o casi gratuita. No tienes que pagar dinero extra, para participar en el sorteo del fabricante de chips, si ya ha comprado un paquete.
Impuesto sobre la renta de las personas físicas por ganar la lotería, a diferencia de las promociones, es solo 13%.
IMPORTANTE! Si no puede pagar intereses al estado por demasiado caro y "repentinamente cayó feliz", tiene todo el derecho a negarse a recibir un "gran premio mayor" a favor de su equivalente en efectivo. Puede leer más sobre los tipos impositivos en la cláusula 1.2 del artículo 224 del Código Fiscal de la Federación de Rusia.
Puede leer más sobre los tipos impositivos en la cláusula 1.2 del artículo 224 del Código Fiscal de la Federación de Rusia..
Sistema tributario en EE. UU.
El sistema tiene varios niveles: federal, regional, local. La lista de impuestos de cada uno de ellos es diferente, mientras que algunos se cobran en paralelo a varios presupuestos.
Los siguientes son los tipos más comunes de impuestos estadounidenses.:
| A nivel federal | A nivel regional | Ciudades y municipios |
| Para ingresos personales | Para ingresos personales | En un beneficio |
| En un beneficio | En un beneficio | Herencia y donación |
| Impuestos especiales y derechos de aduana | De ventas | Tarifas de licencia |
| Herencia y donación | Los impuestos sobre consumos específicos | Ecológico |
| Ganancias de capital | En transporte | En transporte |
| Contribuciones al fondo social. seguro | Ganancias de capital | |
| Para bienes raíces |
Todos los niveles de gobierno están completamente separados. El gobierno federal no interfiere en los asuntos fiscales estatales, región, municipio. Las legislaturas regionales pueden decidir introducir solo esos impuestos en el territorio declarante, que no contradigan la legislación federal. Y las autoridades locales solo pueden establecer tarifas autorizadas por el estado..
Términos y procedimiento para presentar una declaración de impuestos
Такая декларация подаётся на общих основаниях в установленные законом сроки. Декларация подаётся по форме 3-НДФЛ, если доход получен в текущем году, задекларировать доход необходимо до 30 Abril del año que viene.
Declaración de muestra 3-NDFL
В декларации указываются следующие сведения:
- Datos personales del ganador: NOMBRE COMPLETO, datos del pasaporte, POSADA.
- Victorias totales.
- Cantidad, которую необходимо внести в бюджет.
Получить декларацию можно при личном визите в территориальное подразделение налоговой службы либо скачать на сайте ФНС. Al presentar una declaración de impuestos, debe considerar, что полагающиеся отчисления должны поступить в бюджет не позднее 15 julio. Подаётся декларация в бумажном и электронном виде. En el primer caso, в бланке не должно содержаться зачёркиваний и исправлений. В идеале, заполнять такую декларацию нужно на месте, по установленному образцу.
Debes pagar impuestos antes 15 julio
Características de la distribución del fondo de lotería.
En absoluto, lotería – extremadamente beneficioso, desde el lado del dinero, para la acción de los organizadores. Y dado que el organizador suele ser una determinada empresa estatal, por tanto, el beneficio de la venta de billetes de lotería se destina a mejorar el ámbito social, p.ej: Se están construyendo jardines de infancia con el dinero recibido, hospitales, universidades, museos, estadios, etc..
Además, un determinado pago en forma de impuestos se envía al presupuesto estatal de cada gran premio.. Tomamos las loterías de América especialmente para su revisión., porque en USA el sistema fiscal es más sabio, en comparación con Europa o Australia. Las tasas impositivas en algunos lugares pueden alcanzar el nivel en 50 por ciento. Tales tasas de impuestos alertan naturalmente al jugador, pero recuerda, que solo los premios mayores de la lotería de EE. UU. alcanzan alturas realmente excepcionales (récord mundial absoluto, ahora, pertenece a la lotería American Powerball – 13 enero 2016 del año se jugó 1,5 mil millones. dolares). Entonces, incluso después de pagar todas las deducciones fiscales, las ganancias de las manos siguen siendo sólidas.
Resulta, el estado no tiene motivos para restringir el acceso de ciudadanos extranjeros a las loterías nacionales. Sin embargo, los fundadores estipulan un punto: el participante está obligado a pagar de forma independiente todos los impuestos legales en su país, esta responsabilidad recae en él. También debes considerar, que hay paises, en el que el juego está prohibido. Esto se aplica principalmente a esos territorios, donde la población es musulmana.
Un no residente de los Estados Unidos tiene derecho a jugar y recibir ganancias
En el sitio web de la lotería Powerball, en la sección de preguntas frecuentes, preguntan: “Elegible para que los residentes no estadounidenses jueguen y reciban ganancias de la lotería Powerball?”. La respuesta es sí con la única condición., que el participante está comprando entradas legalmente, y no necesita tener cierta ciudadanía para adquirirlos. cierto, en algunos estados, las autoridades locales han adoptado regulaciones, y según ellos, el ganador deberá presentar los trabajos durante la ceremonia de premiación, confirmando ciudadanía. Si no se encontró ninguno con él, Se buscan otras formas de retención de impuestos en virtud de la ley estatal..
