Jak loterie są opodatkowane w Rosji i Stanach Zjednoczonych

Podatki stanowe

Oprócz podatków federalnych Twoje wygrane mogą również podlegać podatkom lokalnym

Ważne do zapamiętania, jaki podatek, pobrane z nagrody, zależy nie tylko od państwa, ale także w twoich indywidualnych okolicznościach

В следующей таблице показана ставка удержания для каждой участвующей юрисдикции, a także próg, kiedy nagrody zaczną być opodatkowane na poziomie stanowym.

Stanowy podatek dochodowy	Jurysdykcja
Brak podatku od wygranych państwowych	Kalifornia, Floryda, New Hampshire, Pensylwania, Portoryko, Południowa Dakota, Tennessee, Teksas, Wyspy Dziewicze Stanów Zjednoczonych, stan Waszyngton, Wyoming
2.9%	Północna Dakota
0.03	New Jersey
3.07%	Pensylwania
3.4%	Indiana
3.75%	Illinois
0.04	Kolorado, Missouri, Ohio, Oklahoma, Virginia
4.25%	Michigan
0.05	Arizona, Iowa, Kansas, Luizjana, Maine, Massachusetts, Nebraska
5.75%	Karolina Północna
5.99%	Rhode Island
0.06	Gruzja, Kentucky, Nowy Meksyk, Vermont
6.5%	Wirginia Zachodnia
6.6%	Delaware
6.9%	Montana
6.99%	Connecticut
0.07	Arkansas, Karolina Południowa
7.25%	Minnesota
7.4%	Idaho
7.75%	Wisconsin
0.08	Oregon
8.5%	Waszyngton
8.75%	Maryland
8.82%	Nowy Jork

pytania

Przy samodzielnym obliczaniu podatku od wygranych pojawia się wiele pytań, które należy natychmiast rozważyć, aby wyjaśnić sytuację.

Czy można podarować samochód wygrany w loterii państwowej?

tak, mogą, ponieważ rejestracja samochodu i wpłata podatków do skarbu państwa odbywają się w tym samym czasie - zarząd i zwycięzca wspólnie rozwiązują kwestie prawne, określenie możliwości obywatela.

Odbiorca będzie mógł otrzymać samochód dopiero po rozwiązaniu problemów z obsługą loterii o zapłatę kwoty podatku.

Czy są minimalne i maksymalne kwoty?, z którego płatność nie jest wymagana?

W przypadku promocji motywacyjnych kwota 4 tysiąc. ruble, która nie podlega obowiązkowi zapłaty podatku. To jedyna kwota, które działa jak ograniczenie podstawy opodatkowania.

W jaki sposób można zmniejszyć kwotę do zapłaty?

Kwota do zapłaty podatku może zostać zmniejszona, jeśli przekażesz komuś część wygranych. Wówczas zwycięzca będzie odpowiedzialny tylko za pozostałą kwotę. Rejestracja prezentu odbywa się przy udziale umowy podarunkowej.

W rezultacie na osobie obdarowanej ciąży obowiązek zgodnie z art 208 Kodeks podatkowy Federacji Rosyjskiej dotyczący zapłaty podatków od uzyskanych dochodów. Mieszkańcy płacą 13% od sumy, nierezydenci Rosji - 30%.

Czy nierezydenci płacą?

Obywatel Rosji jest uznawany za nierezydenta, jeśli mieszkałeś w kraju przez ostatni rok krócej niż 183 dni. Mają również obowiązek podatkowy., ale pod względem wielkości 30% i z pełnymi wygranymi.

Czy stawka zależy od, który prowadził rysunek?

Tutaj możesz wyróżnić zagraniczne firmy, kto prowadził loterię - płatność odbywa się według stawek, z siedzibą w państwie.

Losowanie mogą mieć tylko indywidualni przedsiębiorcy lub osoby prawne, otrzymali wcześniej odpowiednie pozwolenie (licencja) - wynika z ustawy federalnej z dnia 11.11.2003 r. Nr 138-FZ „Na loteriach”.

Jeśli wygrane zostaną odebrane od osoby prywatnej, nie posiada licencji na prowadzenie takiej działalności, nagroda zostaje unieważniona i odebrana zwycięzcy.

Co robić, jeśli wartość nagrody jest początkowo zawyżona?

Aby określić wartość nagrody i obliczyć podatek, zwycięzca może skorzystać z usług niezależnego eksperta. Będziesz musiał sam zapłacić za usługi.

Brak pieniędzy na zapłacenie podatku. Czy mogę podarować nieruchomość, którą wygrałem i dokonać płatności?

Подарить выигрыш — значит переложить ответственность за уплату налогов на одариваемого человека.

W związku z tym nie będziesz mógł uniknąć płatności. Jeśli nie ma pieniędzy, wymagana jest wycena nieruchomości wraz z kierownictwem firmy, od którego otrzymano nagrodę, a następnie sprzedaj. Kwota podatków jest odejmowana od wpływów, reszta zostanie przelana na konto zwycięzcy.

Czy po zapłaceniu podatku będzie można uzyskać odliczenie od nieruchomości?

Nie można uzyskać potrącenia mienia z wygranych, ponieważ nie jest to nabycie własności, i dostaję to.

Kwestia płacenia podatku od wygranych jest dość skrupulatna i subtelna w określaniu kluczowych punktów.. w związku z tym, biorąc udział w dowolnej loterii, konsekwencje i zobowiązania zwycięstwa powinny być dokładnie zbadane.

Jaka jest stawka procentowa podatku VAT w USA

Formalnie nie ma podatku od wartości dodanej w USA i Australii., zamiast tego podatek od sprzedaży jest bardzo powszechny w Stanach. Oprocentowanie takiego podatku może zależeć od następujących czynników:

1. Stan. Jeśli weźmiesz pod uwagę, że każdy stan ma swoje własne prawa i procedury, które nie są sprzeczne z Konstytucją, potem podatki, odpowiednio, wszędzie płacą inaczej. na przykład, Podatek od kukurydzy w Iowa będzie niewielki (Iowa to wiodący stan rolniczy w kraju), a sama kukurydza będzie niedroga, w stanie Nowy Jork przesyłka kukurydzy będzie podlegać wyższemu podatkowi.
2. Rozpowszechnienie produktu. Jeśli produkt nie jest szeroko dostępny w Stanach Zjednoczonych, wtedy będzie podlegał dość dużemu podatkowi od sprzedaży.
3. Czy produkt został sprowadzony z zagranicy, czy został wyprodukowany w Ameryce. Jeśli towary są importowane, wówczas podatek od jego sprzedaży będzie wyższy.

Średnie oprocentowanie podatku VAT w całym kraju to 2-15%. Warto również rozważyć, co w USA, w przeciwieństwie do RF, podatek nie jest wliczony w cenę towaru, podatek trzeba będzie zapłacić dopiero po zakupie, kiedy zostanie obliczona przy kasie, co nie jest zbyt wygodne. Oprócz podatku od sprzedaży, które państwo ustanowiło, może również obowiązywać podatek od sprzedaży, który założył miasto.

Otrzymywanie wygranych w ramach promocji

Tradycyjnie obywatele między sobą nazywają pojęcie loterii nie tylko ryzykownymi wydarzeniami, zapewnienie zakupu biletów lub innej lokaty środków na udział, ale także różne promocje i inne rodzaje losowań, biorąc udział w którym możesz otrzymać nagrodę.

Jak zapłacić odliczenie od środków, otrzymany jako nagroda w ramach promocji

Jednym z takich wydarzeń jest promocja. Nie jest obsługiwany przez systemy loterii, najczęściej organizatorami są różne centra handlowe lub hipermarkety, tworzenie funduszu nagród z prezentów materialnych lub pieniężnych.

Takie promocje nazywane są loteriami motywacyjnymi., ponieważ są one oparte na następującym celu: zdobywanie lojalności klientów, przyciąganie nowych kupujących.

Wygrana, która jest przewidziana w tego rodzaju promocjach, podlega również opodatkowaniu i przekazaniu części wartości otrzymanego świadczenia do budżetu państwa.

Podatnicy, udział w akcji, może zadowolić bardzo ważny niuans: w takiej sytuacji organizator akcji występuje jako agent podatkowy, i, jeśli nagroda jest gotówką, następnie samodzielnie przekaże jej część do skarbu państwa i zadeklaruje. Wyszło na to, że, po prostu otrzymujesz to od razu 65% od kwoty szacowanej do wygranej. Najczęściej jego pełny rozmiar nie jest nawet wskazany., aby nie wprowadzać w błąd ignorantów podatników i nie wywoływać fali niezadowolenia.

jednak, jeśli w wyniku udziału w promocji otrzymasz nazwę materiału, będziesz musiał sam zadeklarować dochód. To nie ma znaczenia, wygrałeś kuchenkę mikrofalową lub samochód.

Na pewno otrzymasz certyfikat w swoje ręce, w którym zapisana jest zwycięska cena, ponadto ma pełnić rolę podstawy opodatkowania. Jeśli myślisz, że organizator akcji podał cenę nieprawidłowo lub jest ona zbyt wysoka, aby potwierdzić swoje przypuszczenia, możesz dokonać niezależnego opłaconego kosztorysu i sporządzić nową ustawę.

Jeśli wynik sprawdzenia Ci odpowiada, a cena jest w rzeczywistości niższa, jako dowód załączysz go do deklaracji 3-NDFL

Najlepiej jest szukać pomocy rzeczoznawcy tylko wtedy, gdy, jeśli otrzymana nagroda jest naprawdę warta dużych pieniędzy, tak jak, na przykład, mieszkanie lub samochód. We wszystkich innych przypadkach wynik może być, co znaczy, zapłacone rzeczoznawcy, pod względem wielkości odpowiadały różnicy w wartości obiektu określonej wcześniej i nowo ustalonej.

Terminy na złożenie oświadczenia i przesłanie opłaty podatkowej po otrzymaniu nagrody za udział w promocji odpowiadają wcześniej wskazanym okresom:

• oświadczenie zostało złożone wcześniej 30 Kwiecień przyszłego roku;
• podatek jest należny przed 15 Lipiec również w przyszłym roku.

Przykład wygranej w promocji

Przedstawiać, że masz przyjaciela, pewien szczęśliwy Stepan Vitalievich. W maju zeszłego roku, 2017 roku, Pan Vezuchy kupił smartfon w dziale sieci sklepów Electromir. W czerwcu tego samego roku sieć EleketroMir rozlosowała nagrodę między kupującymi smartfony pewnej firmy - telewizor. Nasz bohater jest zwycięzcą. Po otrzymaniu nagrody Stepan Vitalievich otrzymał również certyfikat, w którym wyszczególniono koszt wygranego gadżetu - 21 tysiąc 300 Ruble rosyjskie. Konieczne jest zdefiniowanie, w jaki sposób zostanie obliczona opłata podatkowa.

Ponieważ Pan Lucky kwalifikuje się do odliczenia podatku, musisz najpierw określić wielkość podstawy opodatkowania. To będzie: 21 300-4 000= 17 tys 300 Ruble rosyjskie.

Od stawki, istotne dla nagród z promocji, jest 35%, używamy go w formule: 17 300*35%= 6 tys 55 ruble - tyle będzie wynosić opłata, które pan Lucky wpłaci później do skarbu państwa, jak prawidłowo wypełnić i przesłać do weryfikacji deklarację.

Różnice w loterii i podatku od akcji

Opłaty procentowe za wygrane w lotto i opłaty za nagrodę promocyjną będą się znacznie różnić. Zgodzić się, jest różnica, dać państwu 35% od kwoty szczęśliwego biletu lub tylko 13% от лото-приза.

Jeśli wygrasz nagrodę promocyjną od producenta żetonów, sklep z papierosami lub sprzętem AGD, liczy się to jako wygrana w promocji. W takim przypadku procent podatku wyniesie 35% от полной стоимости выигранной суммы в лото.

Oprócz, promocja często nazywana jest „loterią motywacyjną”. Udział w nim może być całkowicie bezpłatny lub prawie bezpłatny. Nie musisz płacić dodatkowych pieniędzy, udział w losowaniu od producenta chipów, jeśli już kupiłeś paczkę.

Podatek dochodowy od osób fizycznych za wygraną na loterii, w przeciwieństwie do promocji, jest tylko 13%.

WAŻNY! Jeśli nie jesteś w stanie płacić państwu odsetek za zbyt drogie i „nagle padło szczęście”, masz pełne prawo odmówić otrzymania „dużego jackpota” na rzecz ekwiwalentu pieniężnego. Możesz przeczytać więcej o stawkach podatkowych w klauzuli 1.2 artykułu 224 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej

Możesz przeczytać więcej o stawkach podatkowych w klauzuli 1.2 artykułu 224 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej.

System podatkowy w USA

System ma kilka poziomów: federalny, regionalny, lokalny. Lista podatków dla każdego z nich jest inna, podczas gdy niektóre są obciążane równolegle do kilku budżetów.

Poniżej przedstawiono najpopularniejsze rodzaje podatków w USA:

Na szczeblu federalnym	Na poziomie regionalnym	Miasta i gminy
Do dochodów osobistych	Do dochodów osobistych	Z zyskiem
Z zyskiem	Z zyskiem	Dziedziczenie i darowizny
Akcyza i cła	Ze sprzedaży	Opłaty licencyjne
Dziedziczenie i darowizny	Podatek akcyzowy	Ekologiczny
Zyski kapitałowe	W transporcie	W transporcie
Składki na fundusz socjalny. ubezpieczenie	Zyski kapitałowe
	Dla nieruchomości

Wszystkie poziomy rządu są całkowicie oddzielne. Rząd federalny nie ingeruje w stanowe sprawy podatkowe, region, miasto. Regionalne organy ustawodawcze mogą zdecydować o wprowadzeniu tylko tych podatków na obszarze sprawozdawczym, które nie są sprzeczne z ustawodawstwem federalnym. Władze lokalne mogą ustalać tylko opłaty autoryzowane przez państwo..

Warunki i tryb składania zeznania podatkowego

Такая декларация подаётся на общих основаниях в установленные законом сроки. Декларация подаётся по форме 3-НДФЛ, если доход получен в текущем году, задекларировать доход необходимо до 30 Kwiecień przyszłego roku.

Przykładowa deklaracja 3-NDFL

В декларации указываются следующие сведения:

1. Dane osobowe zwycięzcy: PEŁNE IMIĘ I NAZWISKO, dane paszportowe, ZAJAZD.
2. Łączne wygrane.
3. Ilość, которую необходимо внести в бюджет.

Получить декларацию можно при личном визите в территориальное подразделение налоговой службы либо скачать на сайте ФНС. Składając zeznanie podatkowe, musisz wziąć pod uwagę, что полагающиеся отчисления должны поступить в бюджет не позднее 15 lipiec. Подаётся декларация в бумажном и электронном виде. W pierwszym przypadku, в бланке не должно содержаться зачёркиваний и исправлений. В идеале, заполнять такую декларацию нужно на месте, по установленному образцу.

Musisz wcześniej zapłacić podatek 15 lipiec

Funkcje dystrybucji funduszu loterii

W ogóle, loteria – niezwykle korzystne, od strony pieniędzy, na akcję organizatorów. A ponieważ organizatorem jest zwykle pewna firma państwowa, dlatego zysk ze sprzedaży losów na loterię idzie na poprawę sfery społecznej, na przykład: Za otrzymane pieniądze powstają przedszkola, szpitale, uniwersytety, muzea, stadiony itp.

Ponadto od każdej większej wygranej do budżetu państwa trafia pewna płatność w formie podatku.. Specjalnie do przeglądu wzięliśmy loterie Ameryki, ponieważ w USA system podatkowy jest mądrzejszy, w porównaniu z Europą czy Australią. Stawki podatkowe w niektórych miejscach mogą osiągnąć poziom w 50 procent. Takie stawki podatkowe w naturalny sposób ostrzegają gracza, ale pamiętaj, że tylko jackpoty loterii w USA osiągają naprawdę wyjątkowe wyżyny (absolutny rekord świata, obecnie, należy do amerykańskiej loterii Powerball – 13 styczeń 2016 roku 1,5 miliard. dolary). Więc nawet po zapłaceniu wszystkich ulg podatkowych, wygrane rozdania pozostają solidne.

Wyszło na to, że, państwo nie ma powodu, aby ograniczać dostęp obcokrajowców do loterii krajowych. Jednak założyciele zastrzegają jeden punkt: uczestnik jest zobowiązany do samodzielnego opłacenia wszystkich ustawowych podatków w swoim kraju, ta odpowiedzialność spoczywa na nim. Musisz także wziąć pod uwagę, że są kraje, w którym hazard jest zabroniony. Dotyczy to głównie tych terytoriów, gdzie ludność to muzułmanie.

Nierezydent Stanów Zjednoczonych ma prawo do gry i otrzymywania wygranych

Na stronie loterii Powerball, w sekcji FAQ, pytają: “Kwalifikujące się dla mieszkańców spoza Stanów Zjednoczonych do gry i otrzymywania wygranych w loterii Powerball?”. Odpowiedź brzmi: tak, z jedynym warunkiem, że uczestnik legalnie kupuje bilety, i nie musi mieć określonego obywatelstwa, aby je uzyskać. prawdziwe, w niektórych stanach władze lokalne przyjęły przepisy, i według nich zwycięzca musi przedstawić referaty podczas ceremonii wręczenia nagród, potwierdzające obywatelstwo. Jeśli nie znaleziono przy nim żadnego, inne sposoby potrącenia podatku u źródła są poszukiwane w prawie stanowym.