Impostos estaduais
Além de impostos federais, seus ganhos também podem estar sujeitos a impostos locais
Importante lembrar, que imposto, cobrado de seu prêmio, depende não só do estado, mas também em suas circunstâncias individuais
В следующей таблице показана ставка удержания для каждой участвующей юрисдикции, e também o limite, quando os prêmios começarem a ser tributados em nível estadual.
| Imposto de renda estadual | Jurisdição |
|---|---|
| Sem impostos sobre ganhos estaduais | Califórnia, Flórida, Nova Hampshire, Pensilvânia, Porto Rico, Dakota do Sul, Tennessee, Texas, Ilhas Virgens Americanas, Estado de Washington, Wyoming |
| 2.9% | Dakota do Norte |
| 0.03 | Nova Jersey |
| 3.07% | Pensilvânia |
| 3.4% | Indiana |
| 3.75% | Illinois |
| 0.04 | Colorado, Missouri, Ohio, Oklahoma, Virgínia |
| 4.25% | Michigan |
| 0.05 | Arizona, Iowa, Kansas, Louisiana, Maine, Massachusetts, Nebraska |
| 5.75% | Carolina do Norte |
| 5.99% | Rhode Island |
| 0.06 | Georgia, Kentucky, Novo México, Vermont |
| 6.5% | West Virginia |
| 6.6% | Delaware |
| 6.9% | Montana |
| 6.99% | Connecticut |
| 0.07 | Arkansas, Carolina do Sul |
| 7.25% | Minnesota |
| 7.4% | Idaho |
| 7.75% | Wisconsin |
| 0.08 | Oregon |
| 8.5% | Washington |
| 8.75% | Maryland |
| 8.82% | Nova york |
Questões
Ao calcular o imposto sobre os ganhos, surgem inúmeras questões, que deve ser considerado imediatamente para esclarecer a situação.
É possível doar carro ganho na loteria estadual?
sim, posso, já que o registro do carro e o pagamento dos impostos ao tesouro do estado acontecem ao mesmo tempo - a administração e o vencedor decidem juntos as questões jurídicas, definindo as capacidades do cidadão.
O destinatário poderá obter um carro somente após resolver problemas com a administração da loteria sobre o pagamento do valor do imposto.
Existem valores mínimos e máximos?, do qual o pagamento não é exigido?
Para promoções de incentivo, o valor de 4 ths. rublos, que não está sujeito à obrigação de pagar imposto. Este é o único valor, que atua como uma limitação da base tributável.
Como pode o valor a ser pago ser reduzido?
O valor para pagar impostos pode ser reduzido, se você doar uma parte dos ganhos para alguém. Então, o vencedor só será responsável pelo valor restante. O registro do presente ocorre com o envolvimento de um contrato de presente.
Como resultado, a pessoa superdotada tem uma obrigação de acordo com o artigo 208 Código Tributário da Federação Russa sobre o pagamento de impostos sobre a renda recebida. Residentes pagam 13% da soma, não residentes na Rússia - 30%.
Os não residentes pagam?
Um cidadão da Rússia é reconhecido como não residente, se você viveu no país no último ano, menos de 183 dias. Eles também têm uma obrigação tributária., mas em tamanho 30% e com os ganhos totais.
A taxa depende de, quem conduziu o sorteio?
Aqui você pode destacar empresas estrangeiras, quem correu a loteria - o pagamento é feito de acordo com as taxas, estabelecido no estado.
Apenas empresários individuais ou pessoas jurídicas podem realizar o sorteio, recebeu permissão apropriada com antecedência (licença) - segue da Lei Federal de 11.11.2003 r. No. 138-FZ "Nas Loterias".
Se os ganhos forem recebidos de uma pessoa privada, não licenciado para realizar tais atividades, o prêmio é invalidado e retirado do vencedor.
O que fazer, se o valor do prêmio for inicialmente superestimado?
O vencedor pode usar os serviços de um especialista independente para determinar o valor do prêmio e calcular o imposto.. Você terá que pagar pelos serviços você mesmo.
Sem dinheiro para pagar impostos. Posso doar o imóvel que ganhei e fazer o pagamento?
Подарить выигрыш — значит переложить ответственность за уплату налогов на одариваемого человека.
Dessa forma, não será possível evitar o pagamento. Se não houver dinheiro, é necessário avaliar a propriedade em conjunto com a gestão da empresa, do qual o prêmio foi recebido, e então vender. O valor dos impostos é subtraído das receitas, o resto é transferido para a conta do vencedor.
Após o pagamento do imposto, será possível obter a dedução do imóvel?
A dedução da propriedade dos ganhos não pode ser obtida, uma vez que esta não é uma aquisição de propriedade, e conseguindo.
A questão do pagamento de impostos sobre os ganhos é bastante escrupulosa e sutil na determinação dos pontos-chave.. Portanto, participar de qualquer loteria, as consequências e obrigações devem ser examinadas cuidadosamente em caso de vitória.
Qual é a porcentagem do IVA nos EUA
Formalmente, não há imposto sobre valor agregado nos EUA e na Austrália., em vez disso, o imposto sobre vendas é muito comum nos estados. A taxa de juros desse imposto pode depender dos seguintes fatores:
- Estado. Se considerar, que cada estado tem suas próprias leis e procedimentos, que não contradizem a Constituição, então impostos, respectivamente, em todos os lugares eles pagam de forma diferente. por exemplo, O imposto sobre o milho em Iowa será pequeno (Iowa é o principal estado agrícola do país), e o milho em si será barato, no estado de Nova York um embarque de milho estará sujeito a um imposto mais alto.
- Prevalência do produto. Se um produto não estiver amplamente disponível nos Estados Unidos, então estará sujeito a um grande imposto sobre vendas.
- Se o produto foi importado do exterior ou foi produzido na América. Se as mercadorias forem importadas, então o imposto sobre sua venda será maior.
A taxa média de juros do IVA em todo o país é de 2 a 15%. Também vale a pena considerar, o que nos EUA, ao contrário de RF, imposto não está incluído no preço das mercadorias, o imposto só precisa ser pago após a compra, quando será calculado no checkout, o que não é muito conveniente. Além do imposto sobre vendas, que o estado estabeleceu, impostos sobre vendas também podem ser aplicados, quem estabeleceu a cidade.
Receber ganhos como parte de uma promoção
Tradicionalmente, os cidadãos entre si chamam o conceito de loteria não apenas de eventos de risco, providenciar a compra de passagens ou outra aplicação de fundos para participação, mas também várias promoções e outros tipos de sorteios, participando, no qual você pode receber um prêmio.
Como pagar a dedução de fundos, recebido como prêmio no âmbito da promoção
Um desses eventos é uma promoção. Não é executado por sistemas de loteria, na maioria das vezes os organizadores são vários shopping centers ou hipermercados, formar um fundo de prêmios de presentes materiais ou monetários.
Essas promoções são chamadas de loterias de incentivo., uma vez que são baseados no seguinte objetivo: ganhar a lealdade dos clientes, atraindo novos compradores.
Ganhos, que é fornecido neste tipo de promoções, também sujeito a tributação e transferência de parte do valor do benefício recebido para o orçamento do país.
Contribuintes, participando da ação, pode agradar uma nuance muito importante: nesta situação, o organizador da ação atua como agente fiscal, e, se o prêmio for fornecido em dinheiro, então ela vai transferir de forma independente parte dela para o tesouro do estado e declarar. Acontece que, você acabou de entender imediatamente 65% do valor esperado ao valor vencedor. Na maioria das vezes, seu tamanho total nem mesmo é indicado., para não enganar contribuintes ignorantes e não causar uma onda de insatisfação.
Contudo, se, como resultado da participação em uma promoção, você receber um nome de material, você terá que declarar renda você mesmo. Não importa, você ganhou um microondas ou um carro.
Você definitivamente receberá um certificado em suas mãos, em que o preço vencedor está escrito, pretendia ainda desempenhar o papel de base tributável. Se você acha, que o organizador da ação indicou o preço incorretamente ou é muito alto, para confirmar seus palpites, você pode fazer uma estimativa de custos pagos independente e redigir um novo ato.
Se o resultado da verificação for adequado para você e o preço for realmente menor, como prova, você o anexará ao formulário de declaração 3-NDFL
É melhor buscar a ajuda de um avaliador apenas se, se o prêmio que você recebeu realmente vale muito dinheiro, Como, por exemplo, apartamento ou carro. Em todos os outros casos, o resultado pode ser, o que significa, pago ao avaliador, no tamanho correspondia à diferença no valor do objeto especificado anteriormente e recém-determinado.
Os prazos para apresentação de declaração e envio do imposto no recebimento de prêmio por participação em promoção correspondem aos períodos mencionados anteriormente:
- declaração é submetida antes 30 Abril do próximo ano;
- o pagamento do imposto é devido antes 15 Julho também no próximo ano.
Exemplo de recebimento de ganhos em uma promoção
Introduzir, que você tem um amigo, um certo sortudo Stepan Vitalievich. Maio passado, 2017 Do ano, O Sr. Vezuchy comprou um smartphone no departamento da rede de lojas ElectroMir. Em junho do mesmo ano, a Rede EleketroMir sorteou um prêmio entre os compradores de smartphones de uma determinada empresa - uma TV. Nosso herói é o vencedor. Ao receber o prêmio, Stepan Vitalievich também recebeu um certificado, em que o custo do gadget que ele ganhou foi explicado - 21 mil 300 Rublos russos. É preciso definir, como a taxa de imposto será calculada.
Uma vez que o Sr. Lucky é elegível para uma dedução fiscal, você deve primeiro determinar o tamanho da base tributária. Será: 21 300-4 000= 17 mil 300 Rublos russos.
Desde a taxa, relevante para prêmios de promoções, é 35%, nós usamos isso na fórmula: 17 300*35%= 6 mil 55 rublos - este é o valor da taxa, que o Sr. Lucky contribuirá para o tesouro do estado após, como preencher corretamente e enviar para verificação a declaração.
Diferenças na loteria e imposto sobre ações
As taxas percentuais sobre os ganhos da loteria e as taxas sobre os prêmios de promoção variam significativamente. Aceita, Há uma diferença, para dar ao estado 35% do valor do bilhete da sorte ou apenas 13% от лото-приза.
Se você ganhar um prêmio promocional de um fabricante de chips, loja de cigarros ou eletrodomésticos, isso contará como uma vitória da promoção. Neste caso, a porcentagem do imposto será 35% от полной стоимости выигранной суммы в лото.
Além de, a promoção costuma ser chamada de "loteria de incentivo". A participação pode ser totalmente gratuita ou quase gratuita. Você não tem que pagar dinheiro extra, para participar do sorteio do fabricante do chip, se você já comprou um pacote disso.
Imposto de renda pessoal para ganhar na loteria, ao contrário das promoções, é apenas 13%.
IMPORTANTE! Se você não puder pagar juros ao estado por muito caro e "de repente caiu a felicidade", você tem todo o direito de se recusar a receber um "grande jackpot" em favor de seu equivalente em dinheiro. Você pode ler mais sobre as taxas de impostos na cláusula 1.2 do artigo 224 do Código Tributário da Federação Russa
Você pode ler mais sobre as taxas de impostos na cláusula 1.2 do artigo 224 do Código Tributário da Federação Russa.
Sistema tributário nos EUA
O sistema tem vários níveis: Federal, regional, local. A lista de impostos de cada um deles é diferente, enquanto alguns são cobrados paralelamente a vários orçamentos.
A seguir estão os tipos mais comuns de impostos nos EUA:
| No nível federal | A nível regional | Cidades e municípios |
| Para renda pessoal | Para renda pessoal | A um lucro |
| A um lucro | A um lucro | Herança e doação |
| Impostos e taxas alfandegárias | De vendas | Taxas de licença |
| Herança e doação | Impostos de consumo | Ecológico |
| Ganhos de capital | No transporte | No transporte |
| Contribuições para o fundo social. seguro | Ganhos de capital | |
| Para imóveis |
Todos os níveis de governo são completamente separados. O governo federal não interfere nas questões tributárias estaduais, região, município. As legislaturas regionais podem decidir introduzir apenas os impostos no território declarante, que não contradizem a legislação federal. E as autoridades locais só podem definir taxas autorizadas pelo estado..
Termos e procedimento para preencher uma declaração de imposto
Такая декларация подаётся на общих основаниях в установленные законом сроки. Декларация подаётся по форме 3-НДФЛ, если доход получен в текущем году, задекларировать доход необходимо до 30 Abril do próximo ano.
Declaração de amostra 3-NDFL
В декларации указываются следующие сведения:
- Dados pessoais do vencedor: NOME COMPLETO, dados do passaporte, POUSADA.
- Ganhos totais.
- Montante, которую необходимо внести в бюджет.
Получить декларацию можно при личном визите в территориальное подразделение налоговой службы либо скачать на сайте ФНС. Ao preencher uma declaração de imposto de renda, você precisa considerar, что полагающиеся отчисления должны поступить в бюджет не позднее 15 Julho. Подаётся декларация в бумажном и электронном виде. No primeiro caso, в бланке не должно содержаться зачёркиваний и исправлений. В идеале, заполнять такую декларацию нужно на месте, по установленному образцу.
Você precisa pagar impostos antes 15 Julho
Características da distribuição do fundo de loteria
Em absoluto, loteria – extremamente benéfico, do lado do dinheiro, para ação dos organizadores. E como o organizador costuma ser uma determinada estatal, portanto, o lucro com a venda de bilhetes de loteria vai para a melhoria do social, por exemplo: jardins de infância estão sendo construídos com o dinheiro recebido, hospitais, universidades, museus, estádios, etc.
Além disso, um determinado pagamento na forma de imposto é enviado para o orçamento do estado de cada vitória importante.. Pegamos as loterias da América especialmente para revisão, porque nos EUA o sistema tributário é mais sensato, em comparação com a Europa ou Austrália. As taxas de impostos em alguns lugares podem atingir o nível em 50 por cento. Tais taxas de imposto naturalmente alertam o jogador, mas lembre-se, que apenas os jackpots da loteria dos EUA alcançam alturas verdadeiramente excepcionais (recorde mundial absoluto, atualmente, pertence à loteria Powerball americana – 13 janeiro 2016 do ano foi jogado 1,5 bilhão. dólares). Então, mesmo depois de pagar todas as deduções fiscais, os ganhos das mãos permanecem sólidos.
Acontece que, o estado não tem motivos para restringir o acesso de cidadãos estrangeiros às loterias nacionais. No entanto, os fundadores estipulam um ponto: o participante é obrigado a pagar independentemente todos os impostos legais em seu país, esta responsabilidade está com ele. Você também precisa considerar, que existem países, em que o jogo é proibido. Isso se aplica principalmente a esses territórios, onde a população é muçulmana.
Um não residente dos Estados Unidos tem o direito de jogar e receber ganhos
No site da loteria Powerball, na seção FAQ, eles perguntam: “Elegível para não residentes nos EUA para jogar e receber os ganhos da loteria Powerball?”. A resposta é sim com a única condição, que o participante está comprando ingressos legalmente, e ele não precisa ter uma certa cidadania para adquiri-los. verdadeiro, em alguns estados, as autoridades locais adotaram regulamentos, e segundo eles, o vencedor deverá apresentar os trabalhos durante a cerimônia de premiação, confirmando cidadania. Se nenhum fosse encontrado com ele, outras formas de retenção de impostos estão sendo buscadas sob a lei estadual.
